Sprawozdanie Zarządu
Zakładu Wodociągów i Kanalizacji
Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
w Mrągowie
z działalności za 2008 rok
MRĄGOWO 2009
- Charakterystyka jednostki
- Nazwa:
Zakład Wodociągów i Kanalizacji
Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
- Siedziba:
11-700 Mrągowo, Osiedle Mazurskie 1A
- Forma prawna:
Spółka z ograniczoną odpowiedzialności
- Wysokość kapitału zakładowego:
9.059.000,00 złotych
Kapitał dzieli się na 181.180 udziałów, po 50,00 złotych każdy.
Wszystkie udziały należą do Miasta Mrągowo.
- Wysokość kapitału zapasowego:
1.534.831,52 złotych
Kapitał zapasowy został utworzony z podziału zysku netto za lata 1997–2007.
- Przedmiot działalności:
- a)produkcja i zaopatrzenie miasta w wodę,
- b)eksploatacja miejskiej sieci wodociągowej, studni publicznych oraz stacji uzdatniania wody,
- c)eksploatacja miejskiej kanalizacji sanitarnej, deszczowej i przepompowni ścieków,
- d)odbiór ścieków od dostawców i ich oczyszczanie,
- e)konserwacja urządzeń, remonty i odtwarzanie majątku eksploatacyjnego,
- f)wydawanie uzgodnień w zakresie budowy przyłączeń do sieci wodociągowo – kanalizacyjnej i dokonywanie odbioru urządzeń wodno-kanalizacyjnych,
- g)świadczenie usług w zakresie remontów, budowy i eksploatacji sieci i urządzeń wodociągowych i kanalizacyjnych,
- h)uprawa roślin przemysłowych i inne uprawy rolne,
- i)działalność handlowa w obrocie krajowym i zagranicznym w zakresie działania Spółki,
- j)gospodarka leśna,
- k)szkółkarstwo leśne.
- Data rozpoczęcia działalności:
01 lipca 1996 rok
- Skład Zarządu Spółki:
mgr inż. Andrzej Wołosz – Dyrektor Zarządu Spółki
- Sytuacja majątkowa Spółki.
Wartość brutto środków trwałych będących w dyspozycji Spółki wynosiła:
– na dzień 01-01-2008r. – 13.629.760,23 zł
– na dzień 31-12-2008r. – 14.095.109,92 zł
Zmiana wartości środków trwałych w roku obrachunkowym wynika:
- Ze zmniejszenia ich wartości z powodu:
– likwidacji o kwotę – 67.457,68 zł,
– sprzedaży o kwotę – 19.239,99 zł.
- Ze zwiększenia ich wartości o kwotę – 552.047,36 zł
w tym:
- a) przyjęcie na stan inwestycji własnych o wartości 035,01 zł,
w skład, których wchodzą:
| – budynki, lokale oraz obiekty inżynierii lądowej i wodnej | – | 142.337,13 zł |
| – środki transportu | – | 29.697,88 zł |
- c) przyjęcie na stan środków bezpośrednio z zakupu o wartości 380.012,35 zł
w skład, których wchodzą:
| – budynki, lokale oraz obiekty inżynierii lądowej i wodnej | – | 9.000,00 zł |
| – urządzenia techniczne i maszyny | – | 63.572,81 zł |
– środki transportu – 288.867,10 zł
– inne środki trwałe – 18.572,44 zł.
Wartość netto środków trwałych na dzień 31-12-2008r. wynosiła
10.591.252,95 zł, w tym:
| – grunty/prawo użytkowania wieczystego gruntów | – | 895.535,72 zł |
| – budynki, lokale oraz obiekty inżynierii lądowej i wodnej | – | 7.903.174,35 zł |
| – urządzenia techniczne i maszyny | – | 1.426.590,03 zł |
| – środki transportowe | – | 333.226,39 zł |
| – pozostałe środki trwałe | – | 32.726,46 zł |
III. Sytuacja finansowa i gospodarcza Spółki
Działalność Spółki za 2008r. zamknęła się zyskiem brutto w wysokości 284.867,61 zł w tym:
| 1. | z działalności podstawowej, tj.:
sprzedaż wody i odbiór ścieków
|
strata | – | 200.801,53 zł |
| 2. | z działalności dodatkowej, tj.:
– usługi budowlane i inne, – eksploatacja wodociągów i kanalizacji w gminie Mrągowo
|
zysk zysk |
– – |
269.034,11 zł 1.566,01 zł |
| 3. | z pozostałej działalności finansowej i operacyjnej | zysk | – | 215.069,02 zł |
Po odliczeniu obowiązkowych obciążeń podatkowych wyniku finansowego w wysokości 65.209,00 złotych, zysk netto wyniósł – 219.658,61 zł.
Strata na działalności podstawowej tj. dostawie wody i odbiorze ścieków na terenie miasta Mrągowo, wynosząca 200.801,53 zł, spowodowana jest nie wykonaniem zakładanej wielkości sprzedaży, przyjętej w kalkulacji stawek za zbiorowe zaopatrzenie w wodę i zbiorowe rozprowadzanie ścieków na rok 2008.
Pomimo podłączenia do miejskiej sieci wodociągowej wsi Marcinkowo od października 2008 roku, przyjęty w kalkulacjach wzrost sprzedaży wody o 3,0% i ścieków o 2,4% w stosunku do sprzedaży w roku 2007, z przyczyn niezależnych od Spółki (warunki pogodowe) nie został osiągnięty.
W porównaniu do roku 2007 sprzedaż wody w roku 2008 utrzymała się na tym samym poziomie, natomiast sprzedaż ścieków spadła o 1,8%. Zmniejszenie sprzedaży ścieków wystąpiło głównie w kategorii dostawców przemysłowych.
Porównanie ilościowe sprzedaży wody i ścieków za rok 2008 do roku 2007 z podziałem na grupy odbiorców przedstawia tabela.
Woda |
ścieki |
||||||||||
| Lp | Kategoria
odbiorcy |
2007r.
m3 |
%
w 100 |
2008r.
m3 |
%
w 100 |
%
05:03 |
2007r
m3 |
%
w 100 |
2008r.
m3 |
%
100 |
%
10:8 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| 1. | Gospodarstwa domowe | 723.206 | 75,36 | 732.508 | 76,34 | 101,3 | 698.675 | 71,4 | 697.830 | 72,58 | 99,88 |
| 2. | Pozostali | 236.523 | 24,64 | 226.994 | 23,66 | 95,97 | 280.238 | 28,6 | 263.539 | 27,42 | 94,04 |
| Razem: | 959.729 | 100 | 959.502 | 100 | 99,98 | 978.913 | 100,0 | 961.369
|
100 | 98,21 | |
W roku 2008 koszty dostawy wody i odbioru ścieków były wyższe od planowanych o 0,8%, głównie z powodu wyższego od zakładanego wzrostu cen energii elektrycznej.
W stosunku do roku 2007 koszty dostawy wody i odbioru ścieków wzrosły odpowiednio o 6,2% i 8,1%, w tym koszty amortyzacji wzrosły o:
-55,8% – zaopatrzenie w wodę,
-26,2% – odbiór i oczyszczanie ścieków.
Koszty energii elektrycznej wzrosły o:
-19,6% – zaopatrzenie w wodę,
-16,4% – odbiór i oczyszczanie ścieków.
Wzrost kosztów amortyzacji związany jest z przekazaniem do Spółki w grudniu 2007 roku w formie aportu rzeczowego sieci i urządzeń wodociągowych i kanalizacyjnych o wartości 1.144.300,00 zł oraz przyjęciem na stan inwestycji własnych w tym zakończonej w 2007 roku inwestycji pn. „Modernizacja miejskiej oczyszczalni ścieków w Polskiej Wsi koło Mrągowa” o wartości 2.065.704,45 zł.
Zestawienie planowanych i wykonanych kosztów i sprzedaży na rok 2008 przedstawia załącznik nr. 1.
Jednostkowy koszt produkcji wody i odbioru ścieków w latach 2007 i 2008 kształtowały się następująco:
| Lp. | Wyszczególnienie | 2007r. | 2008r. | 4:3
% |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|
1. |
Woda |
1,46 |
1,56 |
106,8 |
|
2. |
Ścieki |
2,53 |
2,79 |
110,3 |
W roku 2008 znacząco wzrosła sprzedaż na pozostałej działalności Spółki tj. usługach budowlanych, eksploatacji i zarządzanie wodociągami i kanalizacją na obszarze gminy Mrągowo. W stosunku do roku 2007 wzrost sprzedaży wyniósł 10,3%. Podobnie jak w latach poprzednich, działalność dodatkowa realizowana była z wykorzystaniem posiadanego potencjału osobowego i technicznego, co pozwoliło zmniejszyć koszty (głównie płac) na działalności podstawowej.
W 2008 roku na działalności dodatkowej Spółka uzyskała przychód w wysokości 1.594 tys. złotych, co przy kosztach 1.322 tys. złotych dało zysk w wysokości 272 tys. zł.
W roku 2008 obowiązywały stawki opłat za wodę i ścieki oraz stawki opłaty stałej zatwierdzone Uchwała Nr.XVI/2/2007 Rady Miejskiej w Mrągowie Mrągowie dnia 29.11.2007r.
Stawki opłat za wodę i ścieki były jednakowe dla wszystkich grup odbiorców usług i wynosiły:
– dostawa wody – 1,47 zł za 1m3,
– odbiór ścieków – 2,70 zł za 1m3
Powyższe stawki zawierają podatek VAT w wysokości 7%.
Nowe stawki opłat obowiązywały od 01.01.2008r.
W roku 2008 Spółka spłaciła ostatnią transzę kredytu inwestycyjnego na realizację projektu dofinansowanego ze środków budżetu Unii Europejskiej. Koszt obsługi kredytu inwestycyjnego wraz z odsetkami wyniósł 3.115,87 zł.. W 2008 roku kwota naliczonych odsetek od nieterminowo realizowanych należności wyniosła 3.134,58 zł.
Z lokat krótkoterminowych w Banku Millennium Spółka uzyskała przychód w wysokości 14.684,23 zł.
Na koniec roku 2008 Spółka nie posiadała należności przedawnionych. Największe zaległości płatnicze wobec Spółki na dzień 31-12-2008 posiadał Szpital Powiatowy w Mrągowie. Zadłużenie Szpitala Powiatowego wynosiło 7.996,08 zł i w porównaniu do końca roku 2007, w roku 2008 zmniejszyło się o 14.149,71.zł.
- Wskaźniki efektywności działalności i finansowe
Wyniki działalności gospodarczej, sytuację majątkową i finansową Spółki za 2008 rok charakteryzują poniższe dane i wskaźniki.
| Lp. | Treść | Jednostka miary | Rok
2007 |
Rok
2008 |
Zmiany
|
Wskaźniki rentowności |
|||||
| 1. | Zyskowność sprzedaży
(zysk netto: przychody – sprzedaż towarów) |
% | 3,84 | 4,03 | +0,19 |
| 2. | Zyskowność kapitałów
(zysk netto: kapitał podstawowy) |
% | 2,46 | 2,42 | -0,04 |
| 3. | Zyskowność majątku
(zysk netto: aktywa) |
% | 1,57 | 1,79 | +0,22 |
| Bieżąca płynność finansowa | |||||
| 4. | Płynność bieżąca
(aktywa obrotowe i zobowiązania) |
wielokrotność | 2,96 | 4,94 | +1,98 |
| 5. | Pokrycie zobowiązań środkami pieniężnymi
(środki pieniężne i zobowiązania krótkoterminowe) |
% | 92,31 | 198,6 | +106,29 |
| 6. | Cykl inkasa należności
(należność x 365 : przychody) |
dni | 58 | 36 | -22 |
| 7. | Szybkość spłaty zobowiązań
(zobowiązania z tytułu dostaw robót i usług x 365 : koszty) |
dni | 8 | 9 | +1 |
Wskaźniki obsługi zadłużenia |
|||||
| 8. | Ogólny poziom zadłużenia
(zobowiązania : aktywa) |
% | 3,88 | 2,01 | -1,87 |
| 9. | Pokrycie majątku kapitałami własnymi
(kapitały własne : majątek ogółem) |
% | 85,75 | 87,94 | +2,19 |
| 10. | Relacja zobowiązań do kapitałów
(zobowiązania : kapitał własny) |
wielokrotność | 0,05 | 0,02 | -0,03 |
| 11. | Trwałość struktury majątku
(majątek trwały : aktywa ogółem) |
% | 88,53 | 90,09 | +1,58 |
| 12. | Efektywność kosztów pracy
(przychody : wynagrodzenia) |
tys. zł | 2,98 | 3,04 | +0,06 |
| 13. | Poziom efektywności gospodarowania
(przychody : przeciętny stan zatrudnienia) |
tys. zł | 88,60 | 95,58 | +6,98 |
Większość przedstawionych wskaźników pozytywnie przedstawia sytuację majątkową i finansową Spółki za rok 2008.
Zyskowność sprzedaży, która wykazuje efekty sprzedaży i koszty wytworzenia wzrosła o 0,19 %. Jest to wynik wzrostu sprzedaży usług o 366 tys. zł. – to jest o 7,0% w stosunku do 2007r. przy wzroście kosztów o 9,1%.
W porównani do roku 2007 nastąpiła poprawa zyskowności kapitału i majątku Spółki. Efektywność wykorzystania kapitału utrzymała się na tym samym poziomie, natomiast zyskowność wzrosła o 0,22%.
W roku 2008 windykacja należności wzrosła o 22 dni, natomiast o 1 dzień zmniejszyła się szybkość spłaty zobowiązań.
Wyposażenie Spółki w środki pieniężne uległo znacznej poprawie o czym świadczy wzrost wskaźnika „pokrycia zobowiązań środkami pieniężnymi”.
Wskaźnik ogólnego zadłużenia Spółki spadł o 1,87% co oznacza, że udział w finansowaniu aktywów Spółki przez kapitał obcy został zmniejszony.
Wzrost wskaźnika trwałości struktury majątku o 1,58% oznacza, że majątek obrotowy wzrasta wolniej od majątku trwałego.
W roku 2008 efektywność kosztów pracy utrzymuje się na poziomie roku 2007, natomiast o 6,98% wzrósł poziom efektywności gospodarowania co oznacza, że
wzrost sprzedaży został zrealizowany przy utrzymanym na poziomie roku 2007 zatrudnieniu.
Dokonując ogólnej oceny efektywności działalności finansowej i gospodarczej Spółki w roku 2008 Zarząd Spółki stwierdza, że pod tymi względami nie istnieją zagrożenie dla jej funkcjonowania.
- Działalność inwestycyjna i remontowa Spółki.
Ogólna wartość zrealizowanych w roku 2007 inwestycji wynosi – 750.590,69 zł., z tego. Wszystkie inwestycje zrealizowane zostały ze środków własnych.
Zestawienie wykonanych zadań inwestycyjnych oraz ich wartość przedstawia załącznik nr 4.
Nakłady finansowe poniesione na remonty w 2008 r. wyniosły około 190,0 tys. zł .
Do najważniejszych prac remontowych należy zaliczyć:
– remonty sieci kanalizacyjnej, w tym włazów studziennych – koszt ok. 25,0 tys. zł,
– wymiana wodomierzy – 435 szt.- koszt ok. 36,0 tys. zł,
– remonty sieci wodociągowych – koszt ok. 20,0 tys. zł,
– remonty instalacji elektrycznych oraz wykonanie pomiarów eksploatacyjnych w obiektach ZWiK – koszt ok. 25,0 tys. zł,
– remonty hydrantów i zasuw na sieci wodociągowej – koszt. 18,0 tys. zł,
– remonty pomp i urządzeń technologicznych – koszt 30,0 tys. zł,
– remonty pokryć dachowych – koszt ok. 6,0 tys. zł,
– remont i naprawa środków transportowych – koszt ok. 20,0 tys.zł.
W 2008r. usunięto 144 awarie na sieci kanalizacyjnej i 29 awarii na sieci wodociągowej. Ogółem ilość awarii spadła w stosunku do roku 2007 o 4 szt.
Żadna z wymienionych awarii nie spowodowała zanieczyszczenia środowiska naturalnego, a przerwy w dostawie wody i odbiorze ścieków nie były dłuższe niż 12 godzin.
- Zatrudnienie i fundusz wynagrodzeń
Na dzień 01 stycznia 2008r Spółka zatrudniała – 61 osoby.
Stan zatrudnienia na koniec roku 2008 wynosił 61 osoby.
Zatrudnienie w wymiarze etatów w Spółce w latach 2007-2008 przedstawia tabela.
| Lp. | Wyszczególnienie | 2007r. | 2008r. | 4:3 |
| Grup zatrudnienia | etaty | Etaty | (%) | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Stanowiska
nierobotnicze |
11,0 | 11,0 | 0,00 |
| 2 | Stanowiska
robotnicze |
45,25
|
45,29
|
wzrost
0,08 |
| 3 | Zarząd | 1,00 | 1,00 | 0,0 |
|
OGÓŁEM |
57,25 |
57,29 |
Wzrost
0,06 |
W roku 2008 średnia płaca bez odpraw i nagród jubileuszowych wzrosła w stosunku do roku 2007 o 8,4 % i wyniosła 2.647,80 zł.
Przeciętne wynagrodzenie pracowników z uwzględnieniem odpraw i nagród jubileuszowych wyniosło 2680,10 zł. Co daje wzrost o 7,9 % w stosunku do przeciętnego wynagrodzenia w roku 2007.
Ogółem fundusz wynagrodzeń w 2008r. w stosunku do roku 2007 wzrósł o 145,5 tys. zł.
Wykonanie zatrudnienia i funduszu wynagrodzeń w 2008 roku w stosunku do planu oraz do wykonania w roku 2007 przedstawia załącznik nr 3.
- Zdarzenia mające wpływ na działalność gospodarczą Spółki.
- Awarie.
W roku 2008 nie wystąpiły awarie mające znaczący wpływ na funkcjonowanie Spółki oraz jej otoczenie.
- Wypadki.
W 2008r. nie miały miejsca poważne wypadki przy pracy na terenie zakładu .
- Kary.
W roku 2008 Spółka nie płaciła kar.
- Kontrole.
W roku 2008 Spółka kontrolowana była przez następujące instytucje kontrolne: Urząd Skarbowy w Kętrzynie, Zakład Ubezpieczeń Społecznych, Wojewódzkiego Inspektora Ochrony Środowiska, Wojewódzką Stację Sanitarno Epidemiologiczną
w Olsztynie. Przeprowadzone kontrole nie wykazały uchybień w funkcjonowaniu Spółki.
Państwowy Powiatowy Inspektor Sanitarny w Mrągowie regularnie kontrolował jakość wody dostarczanej miejską siecią wodociągową mieszkańcom miasta. W roku 2008 pobrano i zbadano 30 prób wody pod względem bakteriologicznym i 31 pod względem fizykochemicznym. W żadnej z badanych prób nie stwierdzono przekroczeń dopuszczalnych wartości badanych parametrów.
- Inne
Z dniem 01.01.2009r w trybie art. 24 ust. 8 ustawy z dnia 7 czerwca 2001 r. o zbiorowym zaopatrzeniu w wodę i zbiorowym odprowadzaniu ścieków (Dz. U. z 2006 r. nr 123, poz. 858) obowiązuje nowa taryfa dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków dla miasta Mrągowo oraz gminy Mrągowo. Średni wzrost opłat wynosi:
w mieście Mrągowo – 9,1 %,
– w gminie Mrągowo – 4,8 %.
W roku 2008 Spółka dokonała odbioru 60 przyłączy wodociągowych i 31 przyłączy kanalizacji sanitarnej.
W roku 2008 nie wystąpiły w Spółce zdarzenia trudne do przewidzenia i niezwiązane z ogólnym ryzykiem gospodarowania. Nie wystąpiły umowy dotyczące przyszłych dostaw i świadczeń, które niosłyby za sobą ryzyko strat, nie udzielono też żadnych poręczeń i gwarancji. Nie stwierdzono zjawisk i zdarzeń wskazujących na naruszenie prawa.
Spółka może kontynuować swoją działalność w latach następnych, posiada zbyt na wykonywane usługi, posiada płynność finansową i sprawne zaplecze techniczne.
Mrągowo dnia 11.02.2009 roku Dyrektor Zarządu Spółki
mgr inż. Andrzej Wołosz
Ostatnio zaktualizoany: 29 września 2020 przez Jarosław Grabowski